Calculadora Depósito a Prazo Portugal: Juros Líquidos
Calcule os juros anuais de um depósito a prazo em Portugal — instrumento de poupança simples com capital garantido pelo Fundo de Garantia de Depósitos até €100 000.
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How the numbers shift across typical situations for this calculator:
| Scenario | Juros brutos anuais | Capital + juros brutos |
|---|---|---|
| €10 000 a 3% bruto · 1 ano | $300.00 | $10,300.00 |
| €25 000 a 3,5% bruto · 2 anos | $875.00 | $25,875.00 |
| €100 000 a 2,5% bruto · 1 ano | $2,500.00 | $102,500.00 |
| €50 000 a 4% bruto · 3 anos | $2,000.00 | $52,000.00 |
How This Calculator Works
Indique o capital depositado e a taxa anual bruta oferecida pelo banco. A calculadora multiplica para os juros brutos anuais. TRIBUTAÇÃO: 28% retidos automaticamente pelo banco (categoria E IRS — rendimentos do capital). Para depósito €10 000 a 3% bruto: juros brutos €300, IRS retido €84, juros LÍQUIDOS €216 — taxa líquida efetiva 2,16%. COMPARAÇÃO importante: PPR tem regime fiscal favorável (acumulação sem tributação + tributação reduzida ao reembolso), pode ser preferível para horizontes longos.
The Formula
Percentage Add-On
Rate is the tax or tip percentage applied to the amount
Worked Example
Depósito €10 000 a 3% bruto durante 1 ano: juros brutos €300, IRS retido 28% = €84, juros líquidos €216. TAXA LÍQUIDA EFETIVA: 2,16%. Para depósito €50 000 a 3,5% bruto: juros brutos €1 750, IRS €490, líquidos €1 260. COMPARAÇÃO com PPR: mesmos €10 000 em PPR a 4% durante 8 anos: acumulação sem tributação = €13 686. Tributação reembolso 21,5% sobre rendimentos = €792. Líquido €12 894. Vs depósito a prazo €10 000 a 3% durante 8 anos: ~€11 920 líquido. PPR ganha €974 + dedução IRS contribuições anuais (20% × até €400/ano × 8 anos = €640 economia adicional). TOTAL PPR vantagem: ~€1 600 face a depósito a prazo equivalente.
Key Insight
Os depósitos a prazo são o instrumento de poupança mais tradicional e simples em Portugal, com cerca de €150 mil milhões em stock total (Banco de Portugal 2024). Apesar de oferecerem segurança máxima (garantia FGD até €100 000 por banco), a sua atratividade depende criticamente da política monetária do BCE e da concorrência entre bancos. CONTEXTO 2024-2025. Após o ciclo de subida de taxas do BCE (2022-2024 onde a Euribor passou de -0,5% para 4%), os depósitos a prazo recuperaram rendimento real — taxas brutas 2-3,5% para 1 ano (banca tradicional Caixa Geral Depósitos, Millennium BCP, Novobanco), 3-4% (banca online Activobank, BIG, Banco Carregosa). Para 2025 com cortes BCE em curso, esperam-se quedas progressivas. TRIBUTAÇÃO 28% SOBRE JUROS: taxa autónoma fixa categoria E IRS (artigo 71.º CIRS). Retenção automática na fonte — depositante recebe juros já líquidos sem necessidade de declarar separadamente no IRS. Para depósitos em bancos estrangeiros (sem retenção portuguesa): declaração obrigatória categoria E no anexo J do IRS. ESTRATÉGIA PARA POUPADORES. (1) RESERVA EMERGÊNCIA (3-6 meses despesas): contas poupança ou depósitos curto prazo (até 1 ano). Aceitar rendimento modesto pela liquidez. (2) POUPANÇA MÉDIO PRAZO (1-3 anos): depósitos a prazo 12-36 meses. Comparar 3-5 bancos para melhor taxa. (3) POUPANÇA LONGO PRAZO (5+ anos): PPR + Certificados do Estado + ETFs UCITS — instrumentos mais eficientes fiscalmente. COMPARAÇÃO RIGOROSA depósito vs alternativas. Depósito 3% bruto × 0,72 (após IRS) = 2,16% líquido. PPR 4% bruto sem tributação intermédia + 21,5% reembolso = ~3% líquido equivalente. Certificados Tesouro 3% isentos IRS = 3% líquido direto. Conclusão: depósitos NÃO são instrumento ótimo para horizonte >5 anos. FGD DETALHADO: cobertura €100 000 por depositante por banco. Para conta conjunta entre 2 pessoas: €200 000 cobertos. Para depositante com €300 000: dividir por 3 bancos diferentes. FGD acionado raramente — caso BPP 2010, BES 2014: reembolsos em prazos curtos (<7 dias úteis). DEPÓSITOS EM BANCOS ESTRANGEIROS: Trade Republic Alemanha (com cobertura €100 000 fundo alemão), N26 Alemanha, Revolut Lituânia, Klarna Suécia. Taxas frequentemente atractivas (3,5-4%) mas tributação dual (retenção país origem + declaração Portugal IRS) — verificar acordo dupla tributação. Para grandes poupadores: pode reduzir risco concentração bancário mas aumenta complexidade declarativa.
Tributação 28% e o impacto real no rendimento
Os juros de depósitos a prazo em Portugal são tributados a 28% (taxa autónoma categoria E IRS), com retenção automática na fonte pelo banco. Esta tributação reduz significativamente o rendimento real dos depósitos comparado com instrumentos fiscalmente mais favoráveis como PPR ou alguns instrumentos europeus.
IMPACTO da tributação. Para depósito €10 000 a 3% taxa bruta. Juros brutos: €300. Retenção 28%: €84. Juros LÍQUIDOS: €216. Taxa líquida efetiva: 2,16% (em vez de 3%). Para 5 anos com capitalização anual a 3% bruto: juros brutos cumulativos €1 593, IRS €446, líquidos €1 147. Capital final: €11 147 (vs €11 593 sem tributação).
COMPARAÇÃO com outros instrumentos fiscalmente favoráveis. PPR (Plano Poupança Reforma): tributação reduzida 8,6-21,5% conforme prazo e idade. Para PPR a 3% durante 10 anos com idade reforma: rendimento líquido equivalente a depósito a 3,7% bruto (Vantagem PPR: 0,7 pontos). PPR para reembolso antes de 5 anos: tributação 21,5%, próximo dos 28% standard. Certificados do Estado (Tesouro): isentos de IRS sobre os ganhos (regime privilegiado), mas com taxas frequentemente mais baixas que depósitos bancários comerciais.
FGD: a proteção dos €100 000 por banco
O Fundo de Garantia de Depósitos (FGD) é a entidade que garante o reembolso aos depositantes em caso de falência ou insolvência bancária em Portugal. A proteção é €100 000 por depositante por banco — limite uniformizado a nível europeu pela Diretiva 2014/49/UE.
COBERTURA. Garantia automática €100 000 por depositante por banco. Para depósitos cumulativos no mesmo banco: limite agregado €100 000. Para contas com múltiplos titulares: cada titular tem direito separadamente a €100 000 (conta conjunta entre 2 pessoas = €200 000 cobertos).
ESTRATÉGIA para grandes montantes. Para depositante com €300 000: dividir por 3 bancos diferentes (€100 000 cada). Cada banco: €100 000 cobertos. ALTERNATIVAS: certificados do Estado (garantia direta soberana, sem limite), seguros de capitalização (regime FGD seguros até €25 000), PPR (regime próprio supervisionado ASF). HISTÓRICO: o FGD português foi acionado raramente — caso BPP em 2010, BES em 2014. Em ambos os casos: depositantes até €100 000 foram reembolsados integralmente em prazos curtos. Casos de não-cobertura: depósitos em produtos não-bancários (ações, obrigações próprias do banco), depósitos em moedas estrangeiras em algumas situações específicas.
Estratégia de poupança: depósitos + PPR + Certificados
Para uma estratégia de poupança equilibrada em Portugal, especialistas frequentemente recomendam combinar três instrumentos com objetivos diferentes: depósitos a prazo para liquidez, PPR para horizontes longos com vantagem fiscal, e Certificados do Estado para componente livre de IRS.
DEPÓSITOS A PRAZO — função 'reserva de emergência' e poupança a curto prazo (até 2-3 anos). Vantagens: capital garantido FGD, liquidez relativamente alta (resgate antecipado possível com penalização), simplicidade administrativa. Desvantagens: tributação 28%, rendimento líquido modesto. Recomendado: 3-6 meses de despesas em depósitos (ou conta poupança) como reserva de emergência.
PPR — função 'reforma' e poupança a longo prazo (8+ anos). Vantagens: acumulação sem tributação intermédia, tributação reduzida no reembolso, dedução IRS nas contribuições, plus para reforma. Desvantagens: penalização para resgates antes de 5 anos ou fora dos casos previstos. Recomendado: contribuições mensais regulares para maximizar dedução IRS anual (€400 jovens, €350 idosos, €300 médios — limites por idade). Para profissional taxa marginal 37% contribuindo €400/ano: economia IRS €80/ano. CERTIFICADOS DO ESTADO — função 'investimento sem IRS'. Tipos: Certificados de Aforro (CTA) — rendimento Euribor + 1%; Certificados do Tesouro (CTPM) — taxa fixa indexada. Vantagens: ISENTOS de IRS na maturidade. Tributação 28% só durante o período de detenção sobre juros pagos. Garantia soberana direta. Sem limite €100 000. Para portfolio diversificado e maior dimensão: alocação significativa em Certificados do Estado complementa bem depósitos + PPR. RECOMENDAÇÃO TÍPICA portfolio €100 000: €15 000 depósitos/poupança (reserva), €30 000 PPR (longo prazo + fiscal), €30 000 Certificados (regime privilegiado), €25 000 ETFs UCITS internacionais (diversificação global mais agressiva).
Juros líquidos depósito a prazo (após 28% IRS)
Juros líquidos anuais para depósitos a prazo conforme capital e taxa bruta. Subtraída automaticamente retenção 28% pelo banco (categoria E IRS).
| Capital | Taxa 2% (líquido 1,44%) | Taxa 3% (líquido 2,16%) | Taxa 4% (líquido 2,88%) | Taxa 5% (líquido 3,6%) |
|---|---|---|---|---|
| €5 000 | €72 | €108 | €144 | €180 |
| €10 000 | €144 | €216 | €288 | €360 |
| €25 000 | €360 | €540 | €720 | €900 |
| €50 000 | €720 | €1 080 | €1 440 | €1 800 |
| €100 000 (limite FGD) | €1 440 | €2 160 | €2 880 | €3 600 |
| €250 000 (acima FGD) | €3 600 | €5 400 | €7 200 | €9 000 |
Juros líquidos anuais (após IRS 28% retido pelo banco). Para multi-anuais com capitalização anual: juros compostos sobre capital crescente. FGD garante €100 000 por banco por depositante — para montantes superiores, dividir por bancos diferentes. Para PPR equivalente: rendimento líquido tipicamente 10-30% superior face a depósito a prazo.
Frequently Asked Questions
Quanto rendem os depósitos a prazo em Portugal?
Em 2024-2025: 2-3% taxa bruta para 1 ano (banca tradicional), 3-3,5% (banca online). 3-4% para 3 anos. Após IRS 28%: taxas líquidas 1,4-2,9%. Variam conforme política BCE — com cortes esperados em 2025, taxas tendem a baixar. Comparar entre bancos: diferenças significativas (Banco BIG, Activobank, ABanca frequentemente competitivos).
Como são tributados?
Taxa autónoma 28% sobre juros (categoria E IRS, artigo 71.º CIRS). Retenção na fonte pelo banco — depositante recebe juros já líquidos. Não é necessário declarar separadamente no IRS para depósitos em bancos portugueses. Para depósitos em bancos estrangeiros: declaração obrigatória categoria E na declaração IRS anual.
O capital está garantido?
Sim, pelo FGD (Fundo de Garantia de Depósitos) até €100 000 por depositante por banco. Em caso de falência bancária: reembolso do FGD em até 7 dias úteis. Para montantes superiores a €100 000: dividir por bancos diferentes para máxima segurança. FGD financiado pelas próprias instituições bancárias portuguesas.
Posso levantar antes do prazo?
Geralmente sim, mas com penalização. Tipicamente: perda total dos juros se levantar antes de 50% do prazo, ou redução significativa nos restantes casos. Verificar condições específicas do contrato. ALTERNATIVA: depósitos com possibilidade de mobilização parcial sem penalização — oferecidos por alguns bancos com taxa ligeiramente inferior.
Depósito a prazo vs PPR — qual é melhor?
Para HORIZONTES LONGOS (>5 anos): PPR é quase sempre superior. Acumulação sem tributação durante o período + tributação reduzida ao reembolso (8,6-21,5%) + dedução IRS na contribuição (20% até €400/ano). Para HORIZONTES CURTOS (<3 anos): depósito a prazo pode ser preferível por simplicidade e liquidez. Para liquidez máxima: PPR penaliza saídas antes 5 anos.
Há depósitos com taxas indexadas?
Alguns bancos oferecem depósitos indexados à Euribor + spread, ações, índices. Para Euribor: taxa varia com a referência do mercado. Para indexados a ações/índices: capital geralmente garantido com retorno potencial variável. Tributação igual aos standard (28%). Verificar produtos específicos disponíveis.
References & Authoritative Sources
- Código do IRS — artigo 71.º — Tributação dos rendimentos de capitais (categoria E) · consulted May 31, 2026 · Fonte legislativa primária — taxa autónoma 28% sobre juros bancários, retenção na fonte
- FGD — Fundo de Garantia de Depósitos — Garantia €100 000 por depositante por banco · consulted May 31, 2026 · Fundo de Garantia oficial — proteção dos depósitos bancários portugueses até €100 000
- Banco de Portugal — Estatísticas Bancárias — Taxas médias de depósitos a prazo · consulted May 31, 2026 · Banco de Portugal — estatísticas mensais sobre taxas médias dos depósitos por banco e prazo
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Methodology & Review
Os juros de depósitos a prazo em Portugal são tributados a 28% (taxa autónoma categoria E IRS, artigo 71.º CIRS) com retenção na fonte pelo banco. Capitalização anual: capital × taxa nominal anual × prazo. Para depósito vinculado anual: juros pagos no vencimento. Para multi-anuais: capitalização anual. O simulador aplica a taxa bruta diretamente, com nota sobre tributação. Cobertura do Fundo de Garantia de Depósitos (FGD): €100 000 por depositante por banco.
Written by Ugo Candido · Last updated June 1, 2026.