Calculadora Depósito a Plazo España: Intereses Líquidos
Calcula los intereses anuales de un depósito a plazo en España — instrumento de ahorro tradicional con capital garantizado por el FGD hasta 100 000 € por titular.
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How the numbers shift across typical situations for this calculator:
| Scenario | Intereses brutos anuales | Capital + intereses brutos |
|---|---|---|
| €10 000 a 3% TIN 1 año | $300.00 | $10,300.00 |
| €25 000 a 3,5% TIN 2 años | $875.00 | $25,875.00 |
| €100 000 a 2,5% TIN 1 año | $2,500.00 | $102,500.00 |
| €50 000 a 4% TIN 3 años | $2,000.00 | $52,000.00 |
How This Calculator Works
Indica el capital depositado y el TIN anual ofrecido por el banco. La calculadora multiplica para los intereses brutos anuales. TRIBUTACIÓN: aplicada como rendimiento del capital mobiliario (base ahorro IRPF). Retención automática 19% por el banco al pagar intereses. Para perfiles en escalones más altos del ahorro (>50 000 € rendimientos ahorro anuales): ajuste en declaración anual con tipo 21-28%. Para depósito 10 000 € a 3%: intereses brutos 300 €, retención 19% = 57 €, intereses LÍQUIDOS antes ajuste 243 €. Si todos los rendimientos ahorro anuales <6 000 €: tipo final 19% (sin ajuste).
The Formula
Percentage Add-On
Rate is the tax or tip percentage applied to the amount
Worked Example
Depósito 10 000 € a 3% TIN durante 1 año: intereses brutos 300 €. Retención bancaria 19%: 57 €. Intereses líquidos: 243 €. TASA LÍQUIDA EFECTIVA: 2,43% (para rendimientos ahorro <6 000 €/año). Para depósito 50 000 € a 3,5% TIN: intereses brutos 1 750 €, retención 19% = 332 €, líquidos 1 418 €. Si rendimientos ahorro totales del año <6 000 €: tipo final 19%. Si entre 6 000-50 000 €: tipo medio efectivo 20%. Para 100 000 € a 3% durante 3 años (capitalización anual): capital final ~109 273 € brutos, IRPF ~1 762 € (~21% medio), neto ~107 511 €.
Key Insight
El depósito a plazo en España ofrece capital garantizado por el FGD hasta 100 000 € por titular y entidad, lo que lo hace idóneo para fondo de emergencia o capital a corto plazo (1-3 años). La fiscalidad de la base del ahorro (19-28% progresiva) hace que la rentabilidad líquida sea sensiblemente inferior a la TIN nominal: un 3% bruto se traduce en ~2,4% líquido para tramos bajos y ~2,2% para tramos altos. Frente a fondos monetarios o letras del Tesoro: el depósito tiene menor flexibilidad (penalización por cancelación anticipada) pero garantía FGD frente a riesgo de mercado. Estrategia recomendada: diversificar entre depósitos en distintas entidades para superar el límite FGD si el capital es elevado.
Base del ahorro: la tributación favorable del IRPF español
Los depósitos a plazo y otros rendimientos del capital mobiliario en España se tributan a través de la BASE DEL AHORRO del IRPF, con tarifa progresiva separada de la base general. Esta arquitectura distintiva del sistema español es generalmente FAVORABLE para inversores en niveles intermedios y altos.
TARIFA BASE DEL AHORRO 2025: 19% hasta 6 000 €, 21% hasta 50 000, 23% hasta 200 000, 27% hasta 300 000, 28% más allá. INCLUYE: intereses de depósitos, dividendos de acciones, plusvalías por transmisión de inmuebles y financieros, productos de capitalización. SISTEMA DE RETENCIÓN: bancos retienen 19% al pagar intereses. AJUSTE: declaración anual reconcilia con tipo aplicable según volumen total de rendimientos ahorro.
COMPARACIÓN con base general (rentas trabajo/profesional). Base general tarifa progresiva 19-47% (España promedio). Base ahorro 19-28%. PARA INVERSOR en escalón general 37% (renta media-alta): generar rendimientos en base ahorro AHORRA significativos puntos de impuesto. Para 10 000 € de rendimientos: 3 700 € en base general vs 2 100 € en base ahorro = 1 600 € ahorrados. ESTRATEGIA. Para inversor con base general >20 000 € (escalón 30%+): MAXIMIZAR generación de rendimientos en base ahorro vs trabajar más para ingresos en base general. Ahorro fiscal sustancial. Para inversor con renta sólo trabajo: tributación base ahorro NO se acumula a base general — sistemas separados.
FGD y diversificación: protección óptima del capital
El Fondo de Garantía de Depósitos (FGD) español protege a los depositantes hasta 100 000 € por titular por entidad. Para grandes ahorradores, comprender la mecánica del FGD y diversificar adecuadamente es esencial para garantizar la protección máxima del capital.
COBERTURA FGD. 100 000 € por titular por entidad. Sistema europeo armonizado (Directiva 2014/49/UE). PROTEGE depósitos en: cuentas corrientes, cuentas de ahorro, depósitos a plazo, depósitos estructurados garantizados. NO PROTEGE: fondos de inversión, planes de pensiones, instrumentos financieros (acciones, bonos, ETFs).
ESTRATEGIA DE DIVERSIFICACIÓN. Para inversor con 300 000 € en ahorro líquido. Opción A — 1 banco: 100 000 € cubierto + 200 000 € NO cubierto. Riesgo concentración. Opción B — 3 bancos: 100 000 € en cada uno, TODO cubierto. Recomendado. Opción C — Letras del Tesoro (garantía soberana directa, sin límite): para grandes cantidades, opción superior. EJEMPLO PRÁCTICO. Familia con 500 000 € ahorrados. (1) Cuenta corriente principal: 50 000 € (BBVA o Santander). (2) Depósito 12 meses Banco Carregosa: 100 000 €. (3) Depósito 24 meses MyInvestor: 100 000 €. (4) Letras Tesoro 6 meses: 100 000 €. (5) Letras Tesoro 12 meses: 100 000 €. (6) Cuenta nómina online (alta liquidez): 50 000 €. Total cubierto: 100% con garantías sólidas. Rendimiento promedio: 3-3,5%. RIESGOS REALES. Bancos españoles han sido sólidos en general — crisis 2008-2012 generó algunos rescates (Bankia, Catalunya Caixa, Banco Popular) pero depositantes <100k€ no perdieron capital. Para tranquilidad máxima: combinar FGD con Letras del Tesoro (garantía soberana directa).
Depósitos vs alternativas: cuándo cada uno
Los depósitos a plazo no son la única opción de ahorro garantizado en España. Comparar con alternativas — Letras del Tesoro, cuentas remuneradas, planes de ahorro — es esencial para optimizar el rendimiento líquido.
DEPÓSITOS A PLAZO. Ventajas: capital garantizado (FGD 100k), tipo fijo conocido al firmar, accesibilidad fácil via banca tradicional. Desventajas: ILIQUIDEZ (penalización por cancelación), tipos modestos, IRPF 19-28%. Para REservA DE EMERGENCIA: depósitos con movilización parcial sin penalización (algunos bancos online).
LETRAS DEL TESORO. Ventajas: GARANTÍA SOBERANA directa (mejor que FGD), tipos competitivos (3-4% en 2024-2025), SIN LÍMITE de garantía (no FGD), LIQUIDEZ vía mercado secundario, costos bajos. Desventajas: tipo conocido al firmar pero mercado secundario expone a variaciones, complejidad inicial (compra via web Banco de España con código). PARA INVERSOR CONSERVADOR con >100 000 € en ahorro: Letras Tesoro frecuentemente preferibles a depósitos. CUENTAS REMUNERADAS. Ventajas: LIQUIDEZ TOTAL (sin penalización por movimiento), tipos competitivos en algunos casos. Desventajas: tipos generalmente más bajos que depósitos a plazo, condiciones (nómina obligatoria, productos vinculados). PLAN DE AHORRO 5 (PIAS). Vehículo de ahorro a 5 años con ventaja fiscal específica (rentabilidad exenta de IRPF si plazo >5 años). Para AHORRO LARGO PLAZO con perspectiva de bonificación fiscal. ESTRATEGIA INTEGRADA. Pirámide óptima para inversor español: (1) RESERVA EMERGENCIA 3-6 meses gastos: cuenta remunerada o depósito con movilización parcial. (2) AHORRO PLAZO MEDIO 1-3 años: depósitos a plazo + Letras Tesoro. (3) AHORRO LARGO PLAZO >5 años: PIAS, planes pensiones, fondos indexados, ETFs. Maximiza retorno líquido + protección + flexibilidad.
Intereses líquidos depósito a plazo (tras IRPF 19% retención)
Intereses líquidos anuales para depósitos según capital y TIN. Subtraída automáticamente retención bancaria 19%. Para rendimientos ahorro >6 000 €/año: ajuste anual con tipo 21-28%.
| Capital | TIN 2% (líquido 1,62%) | TIN 3% (líquido 2,43%) | TIN 3,5% (líquido 2,84%) | TIN 4% (líquido 3,24%) |
|---|---|---|---|---|
| €5 000 | €81 | €122 | €142 | €162 |
| €10 000 | €162 | €243 | €284 | €324 |
| €25 000 | €405 | €608 | €709 | €810 |
| €50 000 | €810 | €1 215 | €1 418 | €1 620 |
| €100 000 (límite FGD) | €1 620 | €2 430 | €2 835 | €3 240 |
| €250 000 (sobre FGD) | €4 050 | €6 075 | €7 088 | €8 100 |
Intereses líquidos anuales con retención bancaria 19%. Para rendimientos ahorro totales >6 000 €/año: ajuste anual con tipo 21% (hasta 50k), 23% (hasta 200k), 27% (hasta 300k), 28% (más). FGD garantiza 100 000 € por banco por titular — para importes mayores, dividir entre bancos diferentes o usar Letras Tesoro (sin límite, garantía soberana).
Frequently Asked Questions
Cuánto rinde un depósito a plazo en España 2025?
TIN típico 2-3,5% para 12 meses en banca tradicional, 3-4% en banca online (Openbank, EVO, MyInvestor). Para 24 meses: 2,5-3,8%. Tras IRPF 19%: tipos líquidos 1,6-3,2%. Con cortes BCE en 2025: tendencia a bajar. Comparar TAE entre bancos: diferencias significativas (Banco Carregosa, MyInvestor frecuentemente competitivos).
Cómo se gravan los intereses?
Como rendimientos del capital mobiliario (base ahorro IRPF). Tarifa progresiva 2025: 19% hasta 6 000 €, 21% hasta 50 000, 23% hasta 200 000, 27% hasta 300 000, 28% más. Retención automática 19% por el banco al pagar intereses. Para escalones superiores: ajuste anual en declaración IRPF. Para inversor con ingresos ahorro <6 000 €/año: efectivo 19%.
El capital está garantizado?
Sí, por el FGD (Fondo de Garantía de Depósitos) hasta 100 000 € por TITULAR por ENTIDAD. Sistema europeo armonizado (Directiva 2014/49/UE). Para importes superiores: dividir entre bancos diferentes. Para cuentas con varios titulares: cada titular tiene su límite 100 000 € independiente (cuenta conjunta entre 2 personas = 200 000 € cubiertos).
Puedo cancelar antes del vencimiento?
Generalmente sí, con penalización. Típicamente: pérdida total intereses si se cancela antes de 50% del plazo, o reducción significativa en otros casos. Verificar condiciones específicas. ALTERNATIVA: depósitos con MOVILIZACIÓN PARCIAL sin penalización — ofrecidos por algunos bancos con tipo ligeramente más bajo. Para mantenimiento de liquidez.
Depósito vs Letras del Tesoro?
LETRAS DEL TESORO españolas (3, 6, 9, 12 meses): rentabilidad similar o superior (3-4% en 2024-2025), GARANTÍA ESTATAL DIRECTA (mejor que FGD bancario), también tributadas 19-28% al ahorro. SIN límite 100k€ (garantía soberana). Compra directa via web Banco de España con costo bajo. Para inversores conservadores: Letras Tesoro frecuentemente preferibles a depósitos bancarios.
Hay impuesto del patrimonio?
Sí, en algunas CCAA. IMPUESTO SOBRE EL PATRIMONIO: tributo autonómico sobre patrimonio neto >700 000 €. Suspendido en Madrid (bonificación 100%) y Andalucía. En CCAA con tributación: 0,2-3,5% sobre patrimonio. Para inversor con >700 000 € en depósitos + otros bienes en Cataluña, Comunidad Valenciana, Aragón: imposto patrimonio aplicable. Consultar asesor fiscal para residentes en estas zonas.
References & Authoritative Sources
- Ley 35/2006 IRPF — artículo 25 — Tributación de rendimientos del capital mobiliario · consulted May 31, 2026 · Ley reguladora del IRPF — base del ahorro, tipos 19-28%, retención automática
- FGD — Fondo de Garantía de Depósitos — Sistema de garantía depósitos en España · consulted May 31, 2026 · Fondo de Garantía oficial — protección 100 000 € por titular por entidad, sistema europeo armonizado
- Banco de España — Estadísticas de tipos — Tipos medios de depósitos bancarios · consulted May 31, 2026 · Estadísticas oficiales — tipos medios por categoría de depósito, evolución temporal
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Methodology & Review
Los intereses de depósitos a plazo en España son tributados a través de la BASE DEL AHORRO del IRPF (artículo 25 LIRPF). Tarifa progresiva 2025: 19% (hasta 6 000 €), 21% (6 000-50 000), 23% (50 000-200 000), 27% (200 000-300 000), 28% (>300 000) anual. Retención automática 19% por la entidad bancaria, regularización en declaración anual. Capitalización anual estándar. Cobertura FGD (Fondo de Garantía de Depósitos): 100 000 € por titular por entidad.
Written by Ugo Candido · Last updated June 1, 2026.