Rürup-Rente-Rechner: Basisrente für Selbstständige
Berechnen Sie das Endkapital Ihrer Rürup-Rente (Basisrente) in Deutschland — staatlich geförderte private Altersvorsorge primär für Selbstständige und Gutverdiener. SONDERAUSGABENABZUG bis 27.566 €/Jahr (2025) ermöglicht JÄHRLICHE STEUERERSPARNIS von bis zu 12.500 € bei Spitzensteuersatz. Geeignet für Selbstständige, Freiberufler, GmbH-Geschäftsführer und Angestellte mit hohem Einkommen.
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| Scenario | Endkapital bei Rentenbeginn | Eingezahlte Beiträge | Erwirtschaftete Erträge |
|---|---|---|---|
| Standard Selbstständige · 667/Mt · 25J · 5% | $397,204.98 | $200,100.00 | $197,104.98 |
| Maximaler Beitrag · 2.297/Mt · 30J · 5% | $1,911,698.09 | $826,920.00 | $1,084,778.09 |
| Konservativ · 300/Mt · 20J · 3% | $98,490.60 | $72,000.00 | $26,490.60 |
| Spätstarter · 1000/Mt · 15J · 5% | $372,974.14 | $230,000.00 | $142,974.14 |
How This Calculator Works
Geben Sie Startkapital (typisch 0 bei Neuabschluss), erwartete Rendite, Ansparlaufzeit und monatlichen Beitrag ein. Der Rechner liefert das Endkapital, die Gesamteinzahlungen und Erträge. FÖRDERMECHANIK. (1) BEITRÄGE ALS SONDERAUSGABEN ABZUGSFÄHIG bis Höchstbetrag 27.566 € (Single 2025) bzw. 55.132 € (Ehegatten). (2) STEUEREFFEKT: Beitrag × persönlicher Steuersatz = Steuerersparnis. Bei 42% Steuersatz und 10.000 € Beitrag: 4.200 € sofortige Steuerersparnis. (3) AUSZAHLUNG NUR ALS LEBENSLANGE RENTE — keine Einmalauszahlung möglich (im Gegensatz zu Riester 30%). (4) NACHGELAGERTE BESTEUERUNG in Rentenphase: Rentenbeginn 2025 = 83% steuerpflichtig, schrittweise bis 100% in 2058.
The Formula
Future Value with Regular Contributions
P = starting amount, PMT = monthly contribution, r = monthly rate (annual ÷ 12), n = number of months
Worked Example
Selbstständiger, 40 Jahre alt, Spitzensteuersatz 42%, monatlicher Rürup-Beitrag 667 € (= 8.000 €/Jahr). ANSPARPHASE 25 JAHRE bei 5% Rendite. (1) JÄHRLICHE EINZAHLUNG: 8.000 €. (2) STEUERERSPARNIS pro Jahr: 8.000 × 42% = 3.360 €. (3) NETTOAUFWAND nach Steuern: 8.000 − 3.360 = 4.640 €. (4) ENDKAPITAL nach 25 Jahren: ca. 397.000 €. AUSZAHLUNGSPHASE. Monatliche Rente bei Auszahlung über 20-25 Jahre erwartet: ca. 1.500-1.800 €/Monat. NACH STEUERN (nachgelagert): netto ~1.150-1.400 €/Monat. GESAMTRECHNUNG. EIGENAUFWAND über 25 Jahre: 4.640 × 25 = 116.000 € (nach Steuerersparnis). AUSZAHLUNGEN über 25 Jahre Rente brutto: 1.650 × 12 × 25 = 495.000 €. STEUERLAST in Rentenphase: ca. 100.000 €. NETTO-AUSZAHLUNG: 395.000 €. RENDITE auf NETTO-EIGENKAPITAL: ~5,4% p.a. ECHTE NACH-STEUER-RENDITE — DEUTLICH BESSER als jeder unförderfähige Sparplan.
Key Insight
Rürup-Rente ist die WICHTIGSTE Altersvorsorge für SELBSTSTÄNDIGE in Deutschland — die einzige staatlich geförderte Alternative zur gesetzlichen Rente. AUCH FÜR GUTVERDIENENDE ANGESTELLTE (Spitzensteuersatz 42-45%) ist sie EXTREM ATTRAKTIV wegen Steuerersparnis. STÄRKEN. (1) HÖCHSTE STEUERFÖRDERUNG aller Vorsorgeprodukte — 27.566 € Höchstbetrag (Single) ist das Dreifache von Riester. (2) FLEXIBLE BEITRAGSGESTALTUNG — kann je nach Einkommen jährlich angepasst werden (gute Jahre voll einzahlen, schlechte aussetzen). (3) PFÄNDUNGSSICHER — bei Insolvenz NICHT zugriffsfähig (HARTZ-IV-SICHER). (4) NACHGELAGERTE BESTEUERUNG meist günstig — in Rentenphase niedrigerer Grenzsteuersatz als in Erwerbsphase. SCHWÄCHEN. (1) KEINE EINMALAUSZAHLUNG möglich — nur lebenslange Rente. (2) NICHT VERERBBAR im Erbfall (nur Hinterbliebenenrenten an Ehegatten/Lebenspartner und unterhaltsberechtigte Kinder, sonst Verfall). (3) HOHE KOSTEN bei klassischen Versicherern (4-15% Abschluss + 1-2% laufend). (4) ILLIQUIDITÄT — Kapital komplett gebunden bis 60. Lebensjahr. STRATEGIE. (1) FÜR SELBSTSTÄNDIGE: 50-100% des förderfähigen Höchstbetrags nutzen, je nach Liquidität. (2) NETTOPOLICE wählen (ohne Vermittlerprovision) — z.B. myPension, JDC, Helvetia oder Honorartarif-Vermittler. (3) FONDSGEBUNDEN bei langer Laufzeit (>15 Jahre) wegen Aktien-Rendite-Vorteil. (4) ANGESTELLTE: nur bei Spitzensteuersatz und ausgeschöpfter bAV/Riester sinnvoll. NETTOPOLICEN. wichtig: Vermeidung der Vermittlerprovision (4-8% der Beitragssumme). Mehr Kapital geht in den Investment-Topf. Honorarberater (Kosten 1.000-3.000 € einmalig statt 10-20.000 € Provision aus dem Vertrag) — auf lange Sicht 30-50% mehr Endkapital.
Steueroptimierung in der Anspar- vs Auszahlungsphase
Die Rürup-Rente lebt vom Steuerunterschied zwischen Anspar- und Auszahlungsphase. In der Erwerbsphase typisch HÖHERER Steuersatz (Spitzensteuer 42-45%), in der Rentenphase NIEDRIGERER Steuersatz (Durchschnitt 20-30%). Diese 'Steuerstundung' ist der Hauptvorteil.
ANSPARPHASE-RECHNUNG. Selbstständiger 40 Jahre, Spitzensteuersatz 42%. Zahlt 10.000 €/Jahr Rürup. SOFORTIGE STEUERERSPARNIS: 4.200 €. EFFEKTIVER NETTOAUFWAND: 5.800 € statt 10.000 €. Über 25 Jahre EINZAHLUNGEN: 145.000 € (statt 250.000 € brutto). KAPITAL nach Anlage bei 5% Rendite: ca. 500.000 €.
AUSZAHLUNGSPHASE-RECHNUNG. Rentenbeginn 2050 (25 Jahre später). Bis dahin ist nachgelagerte Besteuerung bei ~95% angekommen. RENTE 25 Jahre Auszahlung: bei 500k Kapital und 4% Rente-Faktor: 25.000 €/Jahr brutto. STEUERPFLICHTIGER ANTEIL: ~95% = 23.750 €. Bei Grundfreibetrag 12.084 € + andere Renten (GRV ~12.000 €): zu versteuerndes Gesamteinkommen ~25.000 €. Steuersatz Durchschnitt: ~15-20%. JÄHRLICHE STEUER auf Rürup-Rente: ~3.500-5.000 €. NETTO-RENTE: ~20.000 €/Jahr. STEUEROPTIMIERUNG TOTAL: ANSPARPHASE: 4.200 €/J × 25 = 105.000 € Ersparnis. AUSZAHLUNG STEUER: 4.000 €/J × 25 = 100.000 €. NETTO-VORTEIL DURCH STEUER-DIFFERENZ: 5.000 € + ZINSESZINS-Effekt der Ersparnis während 25 Jahren. WICHTIG: WIRKLICHE Stärke des Rürup-Konstrukts ist nicht primär die Steuerstundung, sondern der ZINSESZINS DER STEUERERSPARNIS. Wer die 4.200 €/Jahr Ersparnis in ETF anlegt → zusätzliche 200.000+ € Vermögen über 25 Jahre. RICHTIGE NUTZUNG. Maximalbeitrag im Höchstsatz-Jahr (z.B. Bonus-Jahr) → Spitzensteuer 'kaufen'. KEINE BEITRÄGE in Jahren mit niedrigem Einkommen — bringt weniger Steuerersparnis.
Rürup für Selbstständige: die wichtigste Säule
Da Selbstständige nicht der gesetzlichen Rentenversicherung unterliegen, sind sie für ihre Altersvorsorge KOMPLETT EIGENVERANTWORTLICH. Rürup ist hier die EINZIGE Möglichkeit für staatlich geförderte Altersvorsorge.
RECHTLICHE LAGE. Selbstständige in Deutschland NICHT GRV-PFLICHTIG (mit Ausnahmen: Künstler/Publizisten über KSK, Handwerker pflichtversichert für 18 Jahre, Lehrer/Erzieher bestimmte Berufe). FOLGE: ohne private Vorsorge KEINE staatliche Rente im Alter. SOZIALHILFE-NIVEAU (~500-700 €/Monat) als einzige staatliche Absicherung — DEUTLICH UNTER existenzsicherndem Niveau. URGENZ HÖCHST.
PFLICHT-DENKWEISE. Selbstständige sollten mindestens GRV-äquivalent in Altersvorsorge zahlen — d.h. ~18% des Gewinns in Rürup oder gemischte Strategie. BEISPIEL. Selbstständige Designerin, Gewinn 80.000 €/Jahr. PFLICHT-ÄQUIVALENT: 14.400 €/Jahr (18%) in Altersvorsorge. AUFTEILUNG. (1) RÜRUP 8.000-10.000 €/Jahr (steuerlich begünstigt, Spitzensteuersatz 35%). (2) ETF-Sparplan 4.000-6.000 €/Jahr (Flexibilität, Inflationsschutz). (3) NOTGROSCHEN 6-12 Monatsausgaben in Tagesgeld. KOSTEN-NUTZEN. Mit 35% Steuerersparnis auf 10.000 € Rürup = 3.500 € sofortige Ersparnis. Über 25 Jahre Anlage + 5% Rendite: ca. 500.000 € Endkapital im Rürup. Plus 200-300k € ETF-Sparplan. GESAMT ~700-800k € Altersvermögen — ausreichend für gute Rente. ALTERNATIVE: GESETZLICHE FREIWILLIGE GRV-Mitgliedschaft. Selbstständige KÖNNEN freiwillig der GRV beitreten (max. 1.404 €/Monat 2025). VOR-/NACHTEILE. PRO: keine private Vorsorge nötig, lebenslange Inflationsanpassung, Hinterbliebenen-Renten, Witwenrenten. CON: Beitragslast, weniger Flexibilität, GRV-Renten-Niveau sinkt langfristig. KOMBINATION. (1) FREIWILLIGE GRV 200-500 €/Monat (Mindestlevel für Witwenrente-Anspruch). (2) RÜRUP höchster Steuerersparnis. (3) ETF/Immobilien für Flexibilität. Hybrid-Lösung — Risikostreuung.
Nettopolicen vs Provisionspolicen: 30-50% Renditeunterschied
Der größte Renditefaktor bei Rürup-Verträgen ist NICHT die Marktentwicklung — es ist die KOSTENSTRUKTUR. Provisionspolicen mit Vermittlervergütung können 30-50% des Endkapitals 'verbrennen'. Nettopolicen ohne Provisionen sind dagegen die KOSTENGÜNSTIGSTE Variante.
PROVISIONSPOLICE — typische Kostenstruktur. Versicherer Allianz/Cosmos klassische Rürup. ABSCHLUSSKOSTEN: 4-8% der gesamten Beitragssumme über Laufzeit (= bei 25J Laufzeit + 8.000 €/J Beitrag = 200.000 € Beitragssumme → 8.000-16.000 € Abschlusskosten, FRONT-LOADED in den ersten 5 Jahren). VERWALTUNGSKOSTEN: 1-2,5% laufend pro Jahr. FONDSKOSTEN (bei Fondspolice): 1-2,5% TER der Fonds. SUMME: 30-40% des Endkapitals werden durch Kosten 'verbrannt'.
NETTOPOLICE — kostenoptimiert. KEIN VERMITTLER, daher KEINE Abschlusskosten (oder nur 0,5-1%). VERWALTUNGSKOSTEN: 0,3-0,8% p.a. FONDSKOSTEN: 0,2-0,5% TER (Index-ETFs statt aktive Fonds). HONORAR BERATUNG: einmalig 1.500-3.500 € (nicht laufend). RECHNUNG VERGLEICHSWEISE. 25 Jahre, 8.000 €/Jahr, 5% Bruttorendite. PROVISIONSPOLICE: Endkapital ca. 280.000 €. NETTOPOLICE: Endkapital ca. 400.000 €. DIFFERENZ: 120.000 € (43% mehr Kapital). ANBIETER NETTOPOLICEN. (1) MYPENSION (Berliner Fintech): app-basiert, einfach, 0,5% Verwaltungskosten + ETF-Kosten. (2) HELVETIA NETTO: traditioneller Versicherer mit Nettotarif. (3) HONORARTARIF-VERMITTLER (JDC, Joachim Geiberger, Honorarberater): klassische Versicherer (Allianz, AXA, Cosmos) als NETTO-Tarif. WORAUF ACHTEN. (1) GESAMTKOSTENQUOTE (Effective Cost Ratio) sollte unter 1,5% p.a. liegen — alles darüber teuer. (2) FLEXIBILITÄT bei Anbieterwechsel — nicht alle Nettopolicen flexibel. (3) FONDSAUSWAHL — Index-ETFs (MSCI World, MSCI Emerging Markets) verfügbar? VORSICHT VOR. Falle 'kostenlose Beratung' bei Hausbank/Versicherungsvertreter — meist Provisions-Modell. Kostenlose Beratung kostet langfristig 30-50% Kapital. Ehrlicher: 2-3k € Honorar einmalig zahlen, langfristig 30-50% mehr Vermögen behalten.
Rürup-Endkapital nach Beitragshöhe und Laufzeit (5% Rendite)
Geschätztes Endkapital eines Fondsgebundenen Rürup-Vertrags. Werte ohne Steuerersparnis (zusätzlicher Vorteil von 30-45% des Beitrags je nach Steuersatz).
| Beitrag/Monat | Beitrag/Jahr | 10 Jahre | 20 Jahre | 30 Jahre |
|---|---|---|---|---|
| 200 € | 2.400 € | 31.500 € | 82.700 € | 168.000 € |
| 500 € | 6.000 € | 78.700 € | 206.700 € | 419.500 € |
| 1.000 € | 12.000 € | 157.400 € | 413.500 € | 839.000 € |
| 1.500 € | 18.000 € | 236.100 € | 620.200 € | 1.258.500 € |
| 2.297 € (Max Single) | 27.566 € | 361.500 € | 950.000 € | 1.929.000 € |
Endkapital bei 5% Bruttorendite vor Kosten. Bei Nettopolice (0,8% Kosten): effektive Rendite ~4,2% — Werte ca. 10-15% niedriger. PLUS: Steuerersparnis (z.B. 42% Spitzensteuer) = zusätzlicher Vermögensaufbau durch Reinvestition der Ersparnis.
Frequently Asked Questions
Für wen lohnt sich die Rürup-Rente?
PRIMÄRZIELGRUPPE. (1) SELBSTSTÄNDIGE/FREIBERUFLER ohne gesetzliche Rentenversicherung — Hauptaltersvorsorge. (2) GMBH-GESCHÄFTSFÜHRER, die nicht GRV-pflichtig sind. (3) ANGESTELLTE MIT SPITZENSTEUERSATZ (42-45%) — Steuerersparnis maximal. (4) HOCHEINKOMMEN-FAMILIEN mit ausgeschöpftem Riester. (5) PERSONEN, DIE NICHT-FÖRDERFÄHIGE Beträge optimieren wollen. LOHNT WENIGER FÜR. (1) Geringverdiener (kein Spitzensteuersatz). (2) Junge Berufseinsteiger mit unklarer Karriereplanung. (3) Personen, die flexible Liquidität schätzen (Rürup gebunden bis Rente). (4) Erben-Orientierte (Rürup im Todesfall meist 'verloren' außer Ehegatten/Kindern).
Wie funktioniert der Sonderausgabenabzug?
BEITRÄGE zur Rürup-Rente sind als SONDERAUSGABEN bei der Einkommensteuererklärung abzugsfähig. HÖCHSTBETRAG 2025: 27.566 € (Single) / 55.132 € (Ehegatten). 2025 ist die ÜBERGANGSPHASE der Förderung abgeschlossen — 100% der Beiträge bis Höchstbetrag sind voll abzugsfähig (vorher schrittweise von 60% → 100%). PRAXIS. Selbstständiger Architekt, Brutto 80.000 € Gewinn, Spitzensteuersatz ~37%. Beitrag 10.000 € Rürup. STEUERERSPARNIS: 10.000 × 37% = 3.700 €. NETTOAUFWAND: 6.300 €. Bei Ehepartner (gemeinsame Veranlagung): bis 20.000 € Beitrag absetzbar mit jeweils ähnlicher Wirkung. ANGESTELLTER MIT 100.000 € Einkommen (Spitzensteuersatz 42%): 10.000 € Rürup = 4.200 € Steuerersparnis.
Welche Rürup-Produkte gibt es?
3 HAUPTKATEGORIEN. (1) KLASSISCHE BASISRENTE (Versicherer wie Allianz, Cosmos, R+V). GARANTIERTE Rentenzahlung, Garantiezins 0,5-1% + Überschüsse. SEHR SICHER aber NIEDRIG RENDITIERT (~1-2% effektiv). (2) FONDSGEBUNDENE BASISRENTE. Mix aus Versicherungsmantel und Aktienfonds. Höhere Renditechance (4-7% historisch), aber mit Marktrisiko. Wichtig: Kostenstruktur prüfen (TER Fonds + Verwaltungskosten Versicherung). (3) NETTOPOLICEN (= Tarife OHNE Vermittlerprovision). Beispiele: myPension, Helvetia Netto, JDC, einige Honorartarif-Anbieter. KOSTENVORTEIL durch Wegfall Provision (typisch 4-8% Beitragssumme). 10-30% MEHR Endkapital langfristig. EMPFEHLUNG. Junge Selbstständige (Restlaufzeit >20J): Nettopolice mit Fondsanlage (Aktien-ETF im Versicherungsmantel). Ältere/Konservative: klassische Basisrente.
Was passiert mit dem Geld im Todesfall?
RÜRUP-RENTE ist NICHT KLASSISCH VERERBBAR — das Kapital fließt NICHT in die Erbmasse. EINSCHRÄNKUNGEN. (1) Bei Tod VOR Rentenbeginn: bei Standard-Tarif geht das Kapital verloren (zurück in den Anbieter-Pool). Bei VERTRAG MIT HINTERBLIEBENENSCHUTZ (Zusatzoption): Auszahlung an EHEGATTEN/LEBENSPARTNER oder KINDERGELDBERECHTIGTE Kinder bis 25. (2) Bei Tod IN RENTENPHASE: Witwen-/Witwerrente an Ehegatten möglich (sofern vereinbart, kann auch im Vertrag ausgeschlossen sein bei niedrigerer Eigenrente). LÖSUNG. (1) HINTERBLIEBENENSCHUTZ MIT VEREINBAREN — Versicherer reduziert leicht die Eigenrente, dafür Schutz. (2) RENTENGARANTIEZEIT 5-25 Jahre: Rente wird MINDESTENS während dieser Zeit ausgezahlt, auch bei frühem Tod. Auszahlung an benannte Personen. Kostet etwas Rente, sichert Erben ab. (3) BERATUNG vor Vertragsabschluss zwingend.
Kann ich Rürup kündigen?
RÜRUP IST PRAKTISCH UNKÜNDBAR. (1) AUSZAHLUNG VOR 60. LEBENSJAHR: nicht möglich. (2) KÜNDIGUNG: nur 'BEITRAGSFREI STELLEN' möglich (Vertrag ruht, kein Eigenbeitrag, Kapital wächst weiter mit Erträgen). (3) RÜCKKAUF: NICHT MÖGLICH (Unterschied zu privaten Rentenversicherungen). DAS KAPITAL IST GEBUNDEN BIS ZUR LEBENSLANGEN RENTE. NACHTEIL bei Karriere-Änderung oder Notlage: keine Liquidität. VORTEIL: PFÄNDUNGSSICHER, HARTZ-IV-SICHER. Bei Insolvenz: Rürup-Kapital bleibt unangetastet. ALTERNATIVE bei UNERWARTETEN ÄNDERUNGEN. (1) BEITRAGSFREI STELLEN bei finanziellen Engpässen — Vertrag pausieren, später wieder aktivieren. (2) ÜBERTRAG zu anderem Rürup-Anbieter (selten lohnend wegen Kosten).
Welche Anbieter sind empfehlenswert?
STIFTUNG WARENTEST UND FINANZTIP EMPFEHLUNGEN 2024-2025 für FONDSGEBUNDENE NETTOPOLICEN (= günstigste Variante). (1) MYPENSION BASISRENTE — junges Berliner Fintech, kostengünstig, Verwaltung 0,5%/J + Fondskosten. Einfache App-Verwaltung. (2) HELVETIA NETTO — etablierter Versicherer, mehrere ETF-Optionen. (3) ALLE ÜBER HONORARTARIF-VERMITTLER (JDC, Joachim Geiberger): provisionsfreie Tarife der etablierten Versicherer (Allianz, Helvetia, Cosmos, Continentale). 1.500-3.000 € einmaliges Beratungshonorar statt 8-15% Provision aus dem Vertrag. NICHT EMPFEHLEN: aktiv beworbene Versicherungs-Rürup mit hohen Abschluss-/Verwaltungskosten (Verbraucherzentrale identifiziert 80% der Markttypen als 'teuer'). REGEL: 'Verkaufsprospekt nennt nur Beitrag und Rente — keine Kostentransparenz' = WARNSIGNAL.
References & Authoritative Sources
- Einkommensteuergesetz (EStG) — § 10 EStG — Sonderausgaben Basisrente · consulted May 31, 2026 · Rechtsgrundlage des Sonderausgabenabzugs für Rürup-Beiträge (BASISVORSORGE-AUFWENDUNGEN)
- Bundesministerium der Finanzen (BMF) — Basisrente (Rürup-Rente) · consulted May 31, 2026 · Offizielle BMF-Informationen zur Rürup-Förderung, Höchstbetrag, nachgelagerte Besteuerung
- Stiftung Warentest / Finanztest — Rürup-Rente Vergleich der Anbieter · consulted May 31, 2026 · Unabhängiger Vergleich der Rürup-Anbieter und Nettopolicen
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Methodology & Review
Rürup-Rente (offiziell BASISRENTE, eingeführt 2005 nach Rüttgers/Rürup-Kommission) ist eine staatlich geförderte private Altersvorsorge primär für SELBSTSTÄNDIGE und GUTVERDIENER (die nicht Riester-berechtigt sind oder Riester-Höchstbeitrag bereits ausnutzen). FÖRDERUNG: Beiträge als SONDERAUSGABEN abzugsfähig. 2025: 100% der Beiträge, max. 27.566 € (Single) / 55.132 € (Ehegatten) p.a. SCHRITTWEISE NACHGELAGERTE BESTEUERUNG der Auszahlung. Auszahlung NUR als monatliche Rente (keine Einmalauszahlung). Höchste effektive Steuerförderung in Deutschland für Erwerbstätige — bis zu 13.500 € jährliche Steuerersparnis bei Spitzensteuersatz.
Written by Ugo Candido · Last updated June 1, 2026.